三本"银行业考试习题集"
及"要点串讲"已于9月18日出版
发行。"基金考试习题集"已于
8月18日出版发行。
        每本定价28元。

银        行

国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行、 中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、邮储银行、 招商银行、浦发银行、中信银行、深圳发展银行、兴业银行、民生银行、光大银行、 北京银行、上海银行、宁波银行、杭州商行、石家庄商行、福州商行、乌鲁木齐商行、 西宁商行、东莞商行、湖州商行、威海商行、日照商行、乐山商行、张家港农商行、 吴江农商行、昆山农商行、杭州联合银行、天津农合行、江苏泗洪农合行、江苏兴化 农合行、宁波余姚农合行、四川省联社、山东省农村信用社、湖南衡阳雁峰区信用社、 摩根大通、德国北方银行、德国北德意志州银行、中信嘉华银行、星展银行、 日本瑞穗实业银行等中外银行

财务公司

华能财务、华电财务、三峡财务、中油财务、中石化财务、中核财务、中国电子财务、中粮财务、航天科技财务、万向财务、浦发财务等财务公司

证券公司

中信证券、中金公司、中银国际、银河证券、国泰君安、海通证券、中投证券、申银万国、中信建投、招商证券、平安证券、长城证券、国信证券、广发证券、华泰证券、东方证券、国都证券、安信证券、联合证券、渤海证券、美林证券、野村证券等40多家券商

基金公司

嘉实基金、建信基金、国联安基金、招商基金、海富通基金、华夏基金、长盛基金、博时基金、南方基金、鹏华基金、大成基金、易方达基金、银华基金等20多家基金公司

其他机构

中国人寿、平安保险、泰康人寿、华泰人寿、华融资产管理、长城资产管理、 新华资产管理、淡马锡、上海国投、安信信托、国联信托、外贸信托、联想弘毅投资、联想投资、通用技术投资等金融机构

企        业

三峡集团、长江电力、华能、华电、中石油、中海油、中海油服、华润、中远、航天信息、兖矿集团、用友软件、浙大网新、安泰科技股份、美的、复地、香江、上海国际、深宝实业、深圳市农产品股份、华东医药、宇通客车、华联超市、 河南心连心化肥公司等多家企业

政府机构

中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会、国资委、外汇管理局、北京市银监局、北京市证监局、社保理事会、中央汇金公司等机构

中央银行提高法定存款准备金率时，（ ）。
A. 商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多
B. 商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少
C. 商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多
D. 商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少

某人以市场价格105元购得面值为100元的债券1万份，持有到一定时刻卖出，价格为108.5元，期间获得利息收益3.2元/份，则该人的持有期收益率为（ ）。
A. 6.4%
B. 6.7%
C. 11.1%
D. 11.7%

目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（ ）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。
A. 审贷分离、分级审批
B. 审贷结合、分级审批
C. 审贷结合、集中审批
D. 审贷分离、集中审批

根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指（ ）。
A. 关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款
B. 关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款
C. 次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款
D. 正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

根据《银行业从业人员职业操守》的规定，银行业从业人员对暂时无法满足或明显不合理的客户要求，应当（ ）。
A. 耐心说明情况，取得理解和谅解
B. 直接拒绝
C. 全力满足
D. 向上级汇报，由上级设法解决

在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管的新理念是（ ）。
A. 管风险
B. 管法人
C. 管内控
D. 提高透明度
E. 管业务

根据《票据法》规定，票据包括（ ）。
A. 汇票
B. 本票
C. 发票
D. 股票
E. 支票

贷款人的义务包括（ ）。
A. 在委托贷款中，给委托人垫付资金
B. 公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件
C. 审议借款人的借款申请，并在不超过一个月的时间内答复是否提供短期贷款
D. 对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者除外
E. 公布所经营贷款的种类，向借款人提供咨询

企业集团财务公司的服务对象仅限企业集团成员，不允许从集团外吸收存款。（ ）

某企业由于销售迅速增长，为扩大产能欲从当地一家商业银行借款购置设备。该商业银行可从其他商业银行拆入一笔资金，将其发放给该企业。（ ）

答案 D
当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。

答案 A

答案 A
目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

答案 C
我国贷款按照“五级分类法”划分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，其中次级类、可疑类和损失类贷款称为不良贷款。

答案 A
《银行业从业人员职业操守》中“礼貌服务”原则规定，对客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当耐心说明情况，取得理解和谅解。

答案 ABCD
银监会的监管理念是：管风险、管法人、管内控、提高透明度，故A、B、C、D选项正确。

答案 ABE
《票据法》规定，票据包括汇票、本票、支票。

答案 BCDE
B、C、D、E选项均为贷款人的义务。在委托贷款中，贷款人不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外，这是对贷款人的限制，故A选项错误。

答案 T
企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。

答案 F
《商业银行法》规定，商业银行禁止利用同业拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。购置设备是一种固定资产投资，故商业银行不能用同业拆入资金发放这笔贷款。

某银行新推出的一项理财计划明确说明投资者可能面临零收益的投资风险，但银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付100%本金。则据此推断该理财计划属于（ ）。
A. 保证收益理财计划
B. 固定收益理财计划
C. 保本浮动收益理财计划
D. 非保本浮动收益理财计划

某投资者购买了50,000美元利率挂钩外汇结构性理财产品（一年按360天计算），该理财产品与LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于2%~2.75%区间时，给予高收益率6%；若任何一天LIBOR超出2%~2.75%区间，则按低收益率2%计算。若实际一年中LIBOR在2%~2.75%区间为90天，则该产品投资者的收益为（ ）美元。
A. 750
B. 1,500
C. 2,500
D. 3,000

一般而言，各类基金的风险特征由高到低的排序依次是（ ）。
A. 股票型基金→债券型基金→混合型基金→货币市场型基金
B. 股票型基金→混合型基金→债券型基金→货币市场型基金
C. 混合型基金→股票型基金→债券型基金→货币市场型基金
D. 混合型基金→股票型基金→货币市场型基金→债券型基金

下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是（ ）。
A. 可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息
B. 可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东
C. 可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似
D. 可转换债券适合在低风险—低收益与高风险—高收益这两种不同收益结构之间做出灵活选择的投资者

一般来说，处于（ ）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。
A. 少年成长期
B. 青年成长期
C. 中年稳健期
D. 退休养老期

结构性金融衍生品的特点包括（ ）。
A. 一般风险很低
B. 以场外交易为主
C. 传统金融工具与衍生工具相结合
D. 灵活性强
E. 无风险

下列需要列入个人现金流量表的项目有（ ）。
A. 工资收入
B. 房贷支付
C. 人寿保险现金价值的积累
D. 股权投资的资本利得
E. 利息收入

在下列情形中代理人须承担民事责任的有（ ）。
A. 代理人不履行职责而给被代理人造成了损害
B. 代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认
C. 代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认
D. 代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动
E. 代理人没有代理权而实施民事行为，但经过被代理人追认

成长型基金的说法强调为投资者带来经常性收益，所以常按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。（ ）

商业银行应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向外汇局报送正式托管协议。（ ）

答案 C
保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。由此可知该产品是典型的保本浮动收益理财计划。（第7页，中国银行业从业人员资格认证办公室编写的考试辅导教材《个人理财》。下同）

答案 B
此年度投资收益为50,000×6％×(90/360)＋50,000×2％×(270/360)＝750＋750＝1,500。（第96页）

答案 B
一般而言，各类基金的风险特征由高到低的排序依次是：股票型基金→混合型基金→债券型基金→货币市场型基金。（第113页）

答案 C
在可转换债券转换为股票之前，可转换债券持有人只享有利息，与债券类似。当转换成股票后，持有人才能成为公司股东，与其他股东一起分享公司的分红派息，体现出高收益的特征。可转换债券适合在低风险—低收益与高风险—高收益这两种不同收益结构之间做出灵活选择的投资者。（第117页）

答案 D
一般讲，随着年龄增长，投资人的投资理念会越来越趋于保守。处于退休养老期的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。（第125页）

答案 BCD
结构性金融衍生品的特点包括：以场外交易为主、传统金融工具与衍生工具相结合、灵活性强且风险和收益范围可以预知。（第95～96页）

答案 ABCDE
现金流量表记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，如红利和利息收入、人寿保险现金价值的积累以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表。（第202页）

答案 AD
根据《民法通则》，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任，未经追认的行为，由行为人承担民事责任，所以B、C、E选项所述情形应由被代理人承担责任；代理人不履行职责而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任；代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。（第301页）

答案 F
成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率。（第49页）

答案 T
商业银行应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向外汇局报送正式托管协议。（第370页）

商业银行最高风险管理/决策机构是（ ）。
A. 董事会
B. 监事会
C. 风险管理部门
D. 财务控制部门

某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保。该幼儿园（ ）。
A. 若有超过贷款额的资金可以提供担保
B. 可以提供担保
C. 不能提供担保
D. 经银行同意即可提供担保

假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则用短边法计算的总敞口头寸为（ ）。
A. 150
B. 110
C. 40
D. 260

下列关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是（ ）。
A. 置信水平采用99%的双尾置信区间
B. 持有期为10个营业日
C. 市场风险要素价格的历史观测期至少为1年
D. 至少每3个月更新一次数据

假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为1英镑=1.9000美元，汇率波动的年标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美元的汇率有95%的可能处于（ ）区间。
A. （1.8750, 1.9250）
B. （1.8000, 2.0000）
C. （1.8500, 1.9500）
D. （1.8250, 1.9750）

2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的是（ ）。
A. 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还
B. 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
C. 次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失
D. 可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失
E. 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9%，假设市场利率突然上升1%，则按照久期公式计算，该债券价格（ ）。
A. 下降2.11%
B. 下降2.50%
C. 下降2.22元
D. 下降2.625元
E. 上升2.625元

巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有（ ）。
A. 某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险
B. 美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险
C. 由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险
D. 央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险
E. 结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。（ ）

在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少。（ ）

答案 A
董事会是商业银行最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。（第48页，中国银行业从业人员资格认证办公室编写的考试辅导教材《风险管理》。下同）

答案 C
国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。（第76页）

答案 A
短边法首先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。该银行外汇净多头头寸之和为：100+50＝150，净空头头寸之和为：80+30＝110，因为前者较大，所以用短边法确定的总敞口头寸为150。（第186页）

答案 A
巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求是：置信水平采用99%的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；至少每3个月更新一次数据，故A选项错误。（第208页）

答案 A
汇率波动的年标准差是250基点，则3个月的标准差应为 =125基点，即0.0125。由于正态随机变量的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为95%，所以未来3个月英镑兑美元的汇率有95%的可能处于（1.8750, 1.9250）区间。（第29页）

答案 ABE
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，故C、D选项定义错误。（第113页）

答案 AC
根据久期计算公式，△P/P＝–D×△y/(1+y)＝–2.3×1%/(1+9%)＝–2.11%，△P＝–2.11%×105＝–2.22元。其中P表示债券价格，△P表示债券价格的变化幅度，y表示市场利率，△y表示市场利率的变化幅度，D表示麦考利久期。（第187页）

答案 BDE
A选项是信用风险的例子，C选项是流动性风险的例子。（第11~16页）

答案 T
信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。贷款组合内的单笔贷款之间通常存在一定的相关性。（第88~89页）

答案 F
融资缺口＝贷款平均额–核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，而不是减少，故题干错误。（第273页）

下列关于基金与银行理财产品的说法，正确的是（ ）。
A. 从投资范围来看，基金的投资领域较银行理财产品更为宽广
B. 银行理财产品信息披露程度一般不如基金
C. 银行理财产品的投资门槛比基金更低
D. 基金的流动性不及银行理财产品

某基金的债券投资比重为70%，股票投资比重为20%，货币市场工具投资比重为10%，按照《证券投资基金运作管理办法》规定，该基金属于（ ）。
A. 股票基金
B. 债券基金
C. 货币市场基金
D. 混合基金

小张打算购买基金进行投资。在选择基金时，小张对某基金管理公司旗下的某只股票基金经营业绩进行了初步估算。该股票基金2007年初基金份额净值为1.0381元人民币，2007年底基金份额净值为1.1208元人民币，期间该股票基金每份分红0.0442元人民币，则不考虑分红再投资的基金净值增长率为（ ）。
A. 12.22%
B. 7.97%
C. 4.26%
D. 3.87%

股票基金和债券基金的申购、赎回原则是（ ）。
A. 金额申购，金额赎回
B. 金额申购，份额赎回
C. 份额申购，金额赎回
D. 份额申购，份额赎回

目前我国主要的场外交易市场有（ ）。
A. 证券交易所
B. 代办股份转让系统
C. 非上市股份有限公司股份报价转让试点
D. 银行间债券市场

下列费用中不由基金资产承担的有（ ）。
A. 基金转换费
B. 基金管理费
C. 基金托管费
D. 信息披露费

在基金募集期间，最主要的信息披露文件有（ ）。
A. 基金合同
B. 基金招募说明书
C. 基金托管协议
D. 基金年度审计报告

直销是一种通过银行、证券公司、保险公司、财务顾问公司、独立投资顾问等机构直接销售基金的方法。（ ）

出现巨额赎回时，被转入下一开放日延期办理的赎回申请若未被投资者撤销，在下一开放日享有赎回优先权。（ ）

基金收益分配时，基金份额持有人事先未做出分配方式选择的，基金管理人应当支付现金。（ ）

答案 B
从投资范围来看，银行理财产品的投资领域更为宽广。银行理财产品的投资范围除了基金可以投资的领域，还可以申购基金产品、设计投资收益与金融指数挂钩的产品、购买信托产品等。故A选项说法不正确。银行理财产品信息披露程度一般不如基金。基金在信息披露上对频率、内容和格式都有严格的规定，而银行理财产品信息披露的频率和透明度一般都不如基金。故B选项说法正确。银行理财产品投资门槛通常较高，限制了资金较少的投资者。而基金的投资起点比较低，相关的费用也较低。故C选项说法不正确。银行理财产品的流动性相对较差。银行理财产品通常设定固定的投资期，投资者在一定时期内不能支取，部分银行理财产品虽然可赎回，但需要付出较高的成本。故D选项说法不正确。（第63页，中国证券业协会编写的证券投资基金销售人员从业考试辅导用书《证券投资基金销售基础知识》。下同）

答案 D
根据投资对象的不同，基金可分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。按照《证券投资基金运作管理办法》规定，60%以上的基金资产投资于股票的为股票基金；80%以上的基金资产投资于债券的为债券基金；仅投资于货币市场工具的为货币市场基金；投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。本题中基金的债券投资比重为70%，股票投资比重为20%，货币市场工具投资比重为10%，股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定，所以为混合基金。故D选项符合题意。（第77~78页）

答案 A
反映基金经营业绩的主要指标包括基金分红、已实现收益、净值增长率等指标。不考虑分红再投资的净值增长率指标可以用下式计算：不考虑分红再投资的净值增长率=（期末基金份额净值－期初基金份额净值＋期间分红）/期初基金份额净值=（1.1208－1.0381＋0.0442）/1.0381=12.22%。故A选项符合题意。（第83页）

答案 B
股票基金和债券基金的申购以金额申请，赎回以份额申请。故B选项符合题意。（第179页）

答案 BCD
我国目前主要的场外交易市场有代办股份转让系统、非上市股份有限公司股份报价转让试点和银行间债券市场等。故B、C、D选项符合题意。（第53页）。证券交易所属于我国证券交易的场内市场。故A选项不符合题意。（第42页）

答案 A
在基金运作过程中涉及的费用可分为两大类：一类是基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用，主要包括申购费、赎回费及基金转换费等。故A选项符合题意。另一类是基金管理过程中发生的费用，主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等，这些费用由基金资产承担，故B、C、D选项不符合题意。（第127页）

答案 ABC
基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是基金募集期间的三大信息披露文件。故A、B、C选项符合题意。（第201页）。基金年度审计报告是基金年度报告中的一部分，不是基金募集期间应该披露的主要文件。故D选项不符合题意。（第208页）

答案 B
代销是一种通过银行、证券公司、保险公司、财务顾问公司、独立投资顾问等代销机构销售基金的方法。（第139页）

答案 B
基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。（第181页）

答案 A
《证券投资基金运作管理办法》第三十六条规定，基金收益分配应当采用现金方式。开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金。